|
|
РАСЧЕТ ЧИСТОГО ПОТОКА НАЛИЧНОСТИ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА (ПРИ
РАЗРАБОТКЕ БИЗНЕС-ПЛАНОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ)
Утвержден
постановлением Минэкономики
от 31.08.2005 N 158
РАСЧЕТ ЧИСТОГО ПОТОКА НАЛИЧНОСТИ И
ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
(валюта расчета)
------T-------------------------------------T-------T--------------¬
|N |Виды доходов и затрат, наименование |Базовый| По периодам |
|п/п | показателей | период| (годам) |
| | | (год) | реализации |
| | | | проекта |
| | | +---T---T---T--+
| | | | 1 | 2 |...| t|
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|1 |ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | | | | | |
|1.1 |Общие инвестиционные затраты по | х | | | | |
| |проекту без НДС | | | | | |
|1.2 |(стр. 2 табл. 4-11 + стр. 4 табл. | х | | | | |
| |4-11) | | | | | |
| |Плата за кредиты (займы), связанная | | | | | |
| |с осуществлением инвестиционных | | | | | |
| |затрат по проекту (стр. 10 табл. | | | | | |
| |4-11) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|2 |Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.2) | х | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|3 |ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | | | | | |
|3.1 |Чистый доход организации с учетом | х | | | | |
|3.2 |реализации проекта | х | | | | |
| |Чистый доход организации без учета | | | | | |
| |реализации проекта | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|4 |Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - | х | | | | |
| |- стр. 3.2) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|5 |Сальдо потока (чистый поток | х | | | | |
| |наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|6 |То же нарастающим итогом (по стр. 5) | х | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|7 |Приведение будущей стоимости денег к | | | | | |
| |их текущей стоимости | 1,00 | | | | |
| |Коэффициент дисконтирования (при | | | | | |
| |ставке дисконтирования ___ %) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|8 |Дисконтированный отток (стр. 2 х | х | | | | |
| |х стр. 7) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|9 |Дисконтированный приток (стр. 4 х | х | | | | |
| |х стр. 7) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|10 |Дисконтированный ЧПН (стр. 8 - | х | | | | |
| |- стр. 9) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|11 |То же нарастающим итогом (по | х | | | | |
| |стр. 10) - чистый дисконтированный | | | | | |
| |доход (ЧДД) | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|12 |Показатели эффективности проекта | |
+-----+-------------------------------------+----------------------+
|12.1 |Чистый дисконтированный доход (ЧДД) | |
| |(по стр. 11) | |
+-----+-------------------------------------+----------------------+
|12.2 |Простой срок окупаемости проекта (по | |
| |стр. 6) | |
+-----+-------------------------------------+----------------------+
|12.3 |Динамический срок окупаемости | |
| |проекта (по стр. 11) | |
+-----+-------------------------------------+----------------------+
|12.4 |Динамический срок окупаемости | |
| |государственной поддержки | |
| |(по стр. 14 табл. 4-20) | |
+-----+-------------------------------------+----------------------+
|12.5 |Валютная окупаемость проекта (по |Валютоокупаемый / |
| |стр. 5.1 табл. 4-21) |Невалютоокупаемый |
+-----+-------------------------------------+----------------------+
|12.6 |Внутренняя норма доходности (ВНД) | |
| |(по стр. 5) | |
+-----+-------------------------------------+----------------------+
|12.7 |Индекс доходности (ИД) (по стр. 8 и | |
| |стр. 11) | |
+-----+-------------------------------------+-------T---T---T---T--+
|12.8 |Коэффициент покрытия задолженности | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|12.9 |Уровень безубыточности | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13 |Финансово-экономические показатели | |
+-----+-------------------------------------+-------T---T---T---T--+
|13.1 |Рентабельность инвестированного | | | | | |
| |капитала | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.2 |Рентабельность продукции | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.3 |Рентабельность продаж | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.4 |Коэффициент обеспеченности | | | | | |
| |финансовых обязательств активами | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.5 |Коэффициент обеспеченности | | | | | |
| |собственными оборотными средствами | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.6 |Коэффициент структуры капитала | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.7 |Срок оборачиваемости капитала | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.8 |Срок оборачиваемости готовой | | | | | |
| |продукции | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.9 |Срок оборачиваемости дебиторской | | | | | |
| |задолженности | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.10|Срок оборачиваемости кредиторской | | | | | |
| |задолженности | | | | | |
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.11|Коэффициент текущей ликвидности | | | | | |
L-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+---
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
